Rentenpunkte-Rechner 2026

Rentenpunkte 2026: Der vollständige Leitfaden zu Entgeltpunkten, Berechnung, Nachkauf und Optimierung

Entgeltpunkte (EP), im Volksmund „Rentenpunkte" genannt, sind die wichtigste Währung der gesetzlichen Rentenversicherung. Sie bestimmen maßgeblich, wie hoch Ihre spätere Rente ausfällt. Unser Rentenpunkte-Rechner für 2026 zeigt Ihnen exakt, wie viele Entgeltpunkte Sie in diesem Jahr sammeln, wie nah Sie an der Maximalgrenze liegen, ob sich ein Nachkauf lohnt und was Ihre gesammelten Punkte netto wert sind.

Was sind Entgeltpunkte und wie werden sie berechnet?

Die Berechnung von Entgeltpunkten folgt einem einfachen Prinzip: Ihr individuelles Jahresbruttoeinkommen wird ins Verhältnis zum Durchschnittsentgelt aller Versicherten gesetzt. Die Formel lautet: EP = Jahresbruttoeinkommen / Durchschnittsentgelt. Wer also genau das Durchschnittsentgelt verdient, erhält exakt 1,0 Entgeltpunkte für dieses Jahr. Wer das Doppelte verdient, bekommt 2,0 EP – allerdings nur bis zur Beitragsbemessungsgrenze.

Für 2026 beträgt das vorläufige Durchschnittsentgelt laut Anlage 1 zum SGB VI (festgelegt in der Sozialversicherungs-Rechengrößenverordnung 2026) genau 51.944 € brutto pro Jahr. Das entspricht einem Monatsdurchschnitt von 4.328,67 €. Dieser Wert wird für die Berechnung der Entgeltpunkte aller Versicherten herangezogen, die 2026 Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung entrichten.

Die Beitragsbemessungsgrenze 2026: Deckel für Rentenpunkte

Die Beitragsbemessungsgrenze (BBG) in der allgemeinen Rentenversicherung beträgt 2026 bundeseinheitlich 101.400 € jährlich bzw. 8.450 € monatlich. Einkommen oberhalb dieser Grenze ist beitragsfrei – es werden darauf keine Rentenversicherungsbeiträge erhoben und es werden keine weiteren Entgeltpunkte angesammelt. Damit liegt die maximale Anzahl an Entgeltpunkten, die 2026 in einem Jahr erzielt werden kann, bei 101.400 / 51.944 = 1,9522 EP.

Für Gutverdiener bedeutet das konkret: Ab einem Monatsbrutto von 8.450 € bringt jede weitere Gehaltserhöhung keinen Zuwachs an Rentenpunkten. Aus Sicht der gesetzlichen Rente ist dieses Gehalt „rentenneutral". Das heißt nicht, dass es sich nicht lohnt – aber für die Rentenplanung ist es wichtig, diese Grenze zu kennen.

* Bruttorente pro Monat, die dieser eine Jahresbeitrag generiert (Rentenwert 40,79 €, Stand 07/2025; ab 07/2026: 42,52 €).

Rentenpunkte nachkaufen: Sonderzahlung nach § 187a SGB VI

Versicherte, die das 50. Lebensjahr vollendet haben, können Rentenabschläge durch eine Sonderzahlung an die Deutsche Rentenversicherung ausgleichen (§ 187a SGB VI). Der Preis für einen Entgeltpunkt ergibt sich dabei aus dem vorläufigen Durchschnittsentgelt multipliziert mit dem Beitragssatz der allgemeinen Rentenversicherung geteilt durch den Zugangsfaktor: 51.944 × 0,186 / (1 − 0,003 × Monate der Frühverrentung). Bei Ausgleich ohne tatsächliche Frühverrentung (Zugangsfaktor = 1,0) kostet ein Entgeltpunkt 2026 genau: 51.944 € × 18,6 % = 9.661,58 € (bei pauschaler Berechnung). Der tatsächliche Betrag für den Ausgleich von Rentenminderungen beträgt laut Deutscher Rentenversicherung rund 9.661,58 € pro Entgeltpunkt (da die DRV die Berechnung anhand der konkreten Ausgleichsformel vornimmt).

Ein nachgekaufter Rentenpunkt bringt ab Juli 2026 monatlich 42,52 € Bruttorente (510,24 € im Jahr). Rein rechnerisch beträgt die Amortisationsdauer damit: 9.661,58 / 510,24 = ca. 18,9 Jahre. Wer mit 67 in Rente geht und 85 Jahre alt wird, bezieht 18 Jahre Rente – knapp unterhalb der Break-Even-Schwelle. Allerdings sind die Sonderzahlungen als Altersvorsorgeaufwendungen (Sonderausgaben) steuerlich absetzbar. Bei einem Grenzsteuersatz von 42 % reduziert das den effektiven Kaufpreis erheblich und verbessert die Rendite deutlich.

Minijob und Rentenpunkte: Der unterschätzte Hebel

Minijobber sind grundsätzlich rentenversicherungspflichtig, können sich aber von der Versicherungspflicht befreien lassen. Viele tun das, um ein paar Euro mehr netto zu haben – mit weitreichenden Konsequenzen für die Rentenanwartschaft. Denn nur mit voller Rentenversicherungspflicht sammelt man Wartezeitmonate, die für Rentenansprüche (z. B. die Wartezeit von 35 oder 45 Jahren) entscheidend sind.

Der Arbeitgeber zahlt bei Minijobs pauschale Rentenversicherungsbeiträge von 15 % des Entgelts. Der volle Beitragssatz beträgt 18,6 %. Die Aufstockung durch den Arbeitnehmer beträgt daher nur die Differenz: 3,6 % des Verdienstes. Bei einem Minijob mit 603 € Verdienst sind das lediglich ca. 22 € pro Monat. Dafür erhält der Minijobber pro Jahr ca. 0,1393 EP (603 × 12 / 51.944) – und zwar als vollwertige Beitragszeiten, die auf die Wartezeit angerechnet werden.

Studienzeiten nachzahlen: Bis zum 45. Lebensjahr möglich

Zeiten der schulischen Ausbildung nach dem vollendeten 16. Lebensjahr (Schulbesuch, Fachschule, Abendschule, Hochschule) können durch freiwillige Beiträge nachgezahlt werden (§ 207 SGB VI). Der Antrag muss bis zur Vollendung des 45. Lebensjahres gestellt werden. Nachzahlbar sind maximal die Monate, in denen eine schulische Ausbildung nach dem vollendeten 16. Lebensjahr bestand und die nicht anderweitig belegt sind.

Die Höhe der freiwilligen Beiträge ist wählbar. Der Mindestbeitrag beträgt 2026: 18,6 % × (603 × 12 / 12) = ca. 112,16 €/Monat (auf Basis des Mindestbeitrags der freiwilligen Versicherung). Der Höchstbeitrag orientiert sich an der BBG: ca. 1.571,70 €/Monat. Die eingezahlten Beiträge sind als Altersvorsorgeaufwendungen (Sonderausgaben nach § 10 Abs. 1 Nr. 2 EStG) voll steuerlich absetzbar, was die effektiven Kosten erheblich senkt.

Netto-Betrachtung: Was bringen Rentenpunkte wirklich?

Brutto ist nicht gleich netto – das gilt auch für die Rente. Von der Bruttorente werden Krankenversicherungsbeiträge (ca. 7,3 % + halber Zusatzbeitrag bei KVdR-Pflichtversicherten), Pflegeversicherungsbeiträge (3,6 % mit Kindern, 4,2 % ohne Kinder) und gegebenenfalls Einkommensteuer (bei Neurentnern 2026: Besteuerungsanteil 84 %, Grundfreibetrag 12.348 €) abgezogen.

Als Faustregel kann man davon ausgehen, dass von der Bruttorente je nach individueller Situation zwischen 75 und 90 Prozent als Nettorente verbleiben. Bei niedrigen Renten (unter dem Grundfreibetrag) fällt keine Einkommensteuer an, sodass nur die Sozialversicherungsbeiträge abgezogen werden (ca. 10–11 %). Bei höheren Renten steigt der steuerliche Abzug progressiv an.

Häufige Sonderfälle bei Entgeltpunkten

Neben den regulären Entgeltpunkten aus Beschäftigung gibt es weitere Quellen für Rentenpunkte. Kindererziehungszeiten werden mit bis zu 3 Jahren (für nach 1992 geborene Kinder) bzw. 2,5 Jahren (für vor 1992 geborene Kinder, Mütterrente) anerkannt – jeweils mit dem Durchschnittsentgelt, also ca. 1 EP pro Jahr. Pflegezeiten für Angehörige werden je nach Pflegegrad und Pflegeaufwand von der Pflegekasse mit Rentenversicherungsbeiträgen belegt. Auch Zeiten der Arbeitslosigkeit (ALG I), der Wehrpflicht oder des Bundesfreiwilligendienstes erzeugen Entgeltpunkte, wenn auch in der Regel unter 1,0 EP pro Jahr.

Der Rentenpunkte-Rechner auf dieser Seite konzentriert sich auf die Berechnung aus Erwerbseinkommen, den EP-Maximierer-Check, den Nachkauf von Rentenpunkten, den Minijob-Punkte-Turbo und die Netto-Betrachtung. Für eine vollständige Rentenberechnung, die alle Quellen einschließt, empfehlen wir eine Kontenklärung bei der Deutschen Rentenversicherung.